Con la finalidad de actualizar a los funcionarios, sujetos obligados y público en general, la Unidad de Inteligencia Financiera ha publicado el Boletín UIF N.° 151 correspondiente al mes de julio del presente año. Este constituye una herramienta informativa estratégica para los sujetos obligados, operadores del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT), y para el público especializado interesado en el fortalecimiento del marco nacional contra estas actividades ilícitas. Para ello, el dinamismo de la información y la capacidad de adaptación de las herramientas legales y las guías institucionales estimulan la necesidad de fomentar manuales informativos actualizados. Este boletín nos trae la novedad de los siguientes tópicos a efectos de tenerlos en cuenta para prevenir riesgos potenciales del delito de lavado de activos y financiamiento al terrorismo.

1.         AVANCES EN POLÍTICA PÚBLICA Y COORDINACIÓN MULTISECTORIAL
LA PRESENTACIÓN DE LA POLÍTICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS AL 2030 (PNCLA):

Este instrumento estatal marca un hito normativo y de planificación estratégica. Su aprobación mediante el D.S. N.° 010-2025-JUS y el proceso participativo que involucró a 53 entidades evidencian un compromiso institucional amplio, respaldado por la cooperación internacional (GIZ). Esta política marca una hoja de ruta vinculante para orientar la acción coordinada entre el Estado y las instituciones privadas, incorporando un enfoque integral de prevención, detección, persecución y represión del delito de lavado de activos (LA). Asimismo, refuerza la necesidad de armonizar marcos regulatorios sectoriales con estándares internacionales como las 40 Recomendaciones del GAFI, integrando a actores públicos y privados.

2.         CAPACITACIONES CON ENFOQUE BASADO EN RIESGOS (EBR) APLICABLE AL MERCADO DE COMPRAVENTA DE DIVISAS, PRÉSTAMOS Y EMPEÑO, ASÍ COMO ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO QUE OTORGAN PRÉSTAMOS:

El boletín enfatiza la formación de sujetos obligados, en especial de aquellos vinculados a la compraventa de divisas, préstamos, empeño y OSFL. La capacitación sobre el SPLAFT con un enfoque basado en riesgos no solo cumple una función instructiva, sino que asegura que la aplicación de la normativa sea proporcional al nivel de riesgo del marcado en particular. En este sentido, la UIF ha programado capacitaciones para el mes de agosto a efectos de brindar a los sujetos obligados diversos lineamientos y herramientas necesarias para que puedan cumplir eficazmente con la implementación de un SPLAFT abordando contenidos claves: Designación del oficial de cumplimiento y actualización de datos, uso del sistema de designación en línea (SISDEL), identificación y evaluación de riesgos de LA/FT, uso de la herramienta GERILAFT para la construcción de matrices de riesgo de LA/FT, identificación de operaciones inusuales, calificación y reporte de operaciones sospechosas a la UIF y calidad del reporte de operación sospechosa (ROS), errores frecuentes y recomendaciones.

3.         LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA PRESENTA EL CATÁLOGO DE TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR MADERERO:

La Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF) ha presentado el “Catálogo de Tipologías de Lavado de Activos en el Sector Maderero 2025”. Este documento, desarrollado con la asistencia técnica de DAI Global UK; financiado por la Oficina de Relaciones Exteriores, Commonwealth y Desarrollo del Reino Unido (FCDO) a través del Fondo Integrado de Seguridad (ISF) en el marco del Programa Regional de Combate a las Economías Ilícitas (CIEP); describe patrones y modalidades que facilitan el lavado de activos vinculado a actividades forestales. El catálogo clasifica las tipologías en tres grandes grupos: i) aquellas que utilizan documentos fraudulentos para dar apariencia de legalidad a madera obtenida ilícitamente —con la corrupción como factor recurrente—; ii) las que se sirven del sector maderero como fachada para blanquear fondos provenientes de otras actividades ilícitas, como exportaciones ficticias o empresas de papel y iii) las asociadas a la integración en el sistema financiero de recursos generados directamente por delitos en el ámbito forestal, como la tala ilegal. Desde una perspectiva jurídica, este instrumento no solo refuerza la capacidad de detección y prevención por parte de los sujetos obligados y autoridades competentes, sino que también estandariza la actuación nacional con parámetros internacionales en materia de lucha contra el lavado de activos.

4.         DESIGNACIÓN Y FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO (OC):

La sección de preguntas frecuentes aclara aspectos procedimentales importantes para la designación del oficial de cumplimiento y alcances en torno a su procedimiento como a la validez de documentos, entre las respuestas más relevantes:

• Sobre el medio para comunicar la designación del OC: Es el Sistema de Designación en Línea del OC (SISDEL). El sujeto obligado, tras crear una cuenta SISDEL, comunica la designación del OC con la documentación respectiva. Estos documentos deben ser firmados digitalmente o en el mismo documento guardando relación con la firma registrada en RENIEC (no se aceptan firmas adjuntadas en formato de imagen). La UIF proporciona formatos para la carta de designación y declaración jurada de cumplimiento de requisitos del OC.

• La diferencia entre un OC exclusivo y un OC no exclusivo: Se distingue siempre que su única función en el sujeto obligado sea la de ser su oficial de cumplimiento o si ejerce un cargo adicional (administrador, contador, etc.) dentro del sujeto obligado. Esta diferencia abre la posibilidad de que los gerentes generales puedan ser sujetos obligados a dedicación no exclusiva cumpliendo determinados requisitos de la Resolución SBS N.° 789-2018. Asimismo, aquellos que sean locadores de servicios también pueden ser OC.

• ¿Quién designa al OC? En caso de personas naturales, es el mismo sujeto obligado quien designa al OC. En casos de personas jurídicas, el directorio u órgano equivalente o que, por su forma societaria no tenga directorio, será el gerente general o quien haga sus veces.

5.         LA GAFI HA PUBLICADO UN INFORME ACTUALIZADO SOBRE RIESGOS DE FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO:

En este apartado se detalla acerca del informe actualizado del GAFI sobre financiamiento del terrorismo que alerta sobre el uso combinado de tecnologías digitales y métodos tradicionales. Este diagnóstico internacional, sumado a la advertencia sobre convergencia entre crimen organizado y terrorismo, obliga a los países a replantear mecanismos de cooperación internacional y a perfeccionar los indicadores de riesgo. Se destaca la necesidad de que los países refuercen su respuesta preventiva y represiva mediante una mayor cooperación internacional, alianzas público-privadas y el uso de indicadores de riesgo prácticos.

6.         DÍA MUNDIAL CONTRA LA TRATA DE PERSONAS:
La UIF subraya las estadísticas del Ministerio Público del Perú con un logro de 630 sentencias condenatorias entre 2020 y 2025, las cuales reflejan una respuesta judicial sólida, pero también exigen un control más estricto sobre los flujos financieros derivados de este delito. Se hace énfasis en que la trata de personas es un delito que guarda estrecha relación con el delito de lavado de activos y algunos de sus delitos precedentes, conforme el análisis realizado en las más recientes evaluaciones nacionales de riesgo elaboradas por la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF). Por ello, es fundamental no perder de vista este fenómeno criminal en nuestra lucha contra el delito de LA.